玉溪市红塔区研和中心小学2026年预算公开目录

第一部分 玉溪市红塔区研和中心小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 玉溪市红塔区研和中心小学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

玉溪市红塔区研和中心小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

全面贯彻执行党的教育方针、政策和法规，遵循教育规律，实施小学义务教育、促进基础教育发展，促进学生德、智、体、美、劳全面发展。

（二）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：办公室、教务处、总务处、德育处、安全管理处、工会、校务监督委员会。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1、贯彻落实中小学校党组织领导的校长负责制。健全发挥中小学校党组织领导作用的体制机制，抓实抓细常规党务工作，提高党建工作的质量。

2、抓实安全确保校园平安和谐。完善安全制度、加强安全教育、定期隐患排查。

3、精细管理助推教学质量稳步提升。规范教辅征订、抓牢抓实教学常规、开展联动调研督促提升。

二、预算单位基本情况

我单位编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制161人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制161人。在职实有157人，其中：财政全额保障157人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员111人，其中：离休0人，退休111人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入33,704,408.30元，其中：一般公共预算31,856,908.30元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入1,847,500.00元。

与上年对比增加148,723.03元，增长0.44%，主要原因是：2025年工资标准调整增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入31,856,908.3元，其中:本年收入31,856,908.30元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款31,856,908.30元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加94,423.03元，增长0.30%，主要原因是：教师工资标准调整，工资福利支出预算收入增多。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出33,704,408.30元。财政拨款安排支出31,856,908.30元，其中：基本支出31,699,866.25元，与上年对比增加88,252.00元，增长0.30%，主要原因是：社会保障和就业支出、卫生健康支出、公积金支出等增加；项目支出157,042.05元，与上年对比增加6,171.03元，增长4.09%，主要原因是：死亡抚恤金的增多。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

（一）2050202小学教育支出21,523,409.42元，主要用于基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、其他工资福利支出、福利费、工会经费、家庭经济困难生活补助、公用经费支出；

（二）2050701特殊学校教育支出1,764.00元，主要用于特殊教育随班就读学生公用经费支出；

（三）2050999其他教育费附加安排支出321,120.00元，主要用于临聘人员以及采购后勤管理费支出；

（四）2080502事业单位离退休支出1,665,000.00元，主要用于发放退休人员生活补助和退休人员公用经费开支；

（五）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出3,107,207.20元，主要用于缴纳在职人员机关事业单位基本养老保险；

（六）2080801死亡抚恤支出61,512.00元，主要用于遗属补助人员费用支出；

（七）2101102事业单位医疗支出1,611,863.74元，主要用于事业人员基本医疗保险单位应承担费用；

（八）2101103公务员医疗补助支出1,139,445.71元，主要用于行政事业人员公务员医疗补助单位应承担费用；

（九）2101199其他行政事业单位医疗支出180,254.23元，主要用于事业人员大病补充保险、工伤保险单位应承担费用；

（十）2210201住房公积金支出2,245,332.00元，主要用于缴纳在职人员的住房公积金。

五、对下专项转移支付情况

玉溪市红塔区研和中心小学无对下专项转移支付事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

玉溪市红塔区研和中心小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计10,000.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

玉溪市红塔区研和中心小学2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化。

（二）公务接待费

玉溪市红塔区研和中心小学2026年公务接待费预算为10,000.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为10次，共计接待60人次。

与上年对比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

玉溪市红塔区研和中心小学2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年对比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

(一）研和中心小学生均公用经费（区级）专项资金

根据云南省人民政府《关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（云政发〔2016〕74号）、《云南省财政厅 云南省教育厅关于下达2023年第二批城乡义务教育补助中央和省级直达资金的通知》（云财教〔2023〕133号）、《玉溪市人民政府办公室关于调整玉溪市基本公共服务领域市以下共同财政事权和支出责任划分改革实施方案中县级分档的通知》（玉政办发〔2021〕16号）文件精神。红塔区城乡义务教育生均公用经费补助按照小学720.00元/生·年，初中940.00元/生·年的标准执行,对寄宿制学校按照寄宿学生数再增加300.00元/生·年的公用经费补助，所需资金由中央、省、市、区共同承担。对于推进义务教育均衡，缩小义务教育城乡差距具有重大的现实意义和深远的历史意义。2026年项目预期达到：受益学生人数超过2,635人，补助标准达标率100.00%，资金支付完成时间等于100.00%，师生对政策的知晓度大于等于90.00%，师生满意度达大于等于90.00%。保障学校正常运转，改善教学条件，提高教育教学质量，促进教育优质均衡发展。

(二）研和中心小学家庭经济困难学生生活费（区级）专项资金

根据《关于下达2024年第二批义务教育家庭经济困难学生生活费补助资金的通知》（玉红财教〔2024〕30号）、《玉溪市人民政府办公室关于调整玉溪市基本公共服务领域市以下共同财政事权和支出责任划分改革实施方案中县级分档的通知》（玉政办发〔2021〕16号）文件精神。项目的实施，预计受助学生达220人及以上，资助事项公示度等于100.00%，补助发放及时率等于100.00%，受助学生满意度大于等于90.00%。切实减轻受助学生家庭经济负担。通过义务教育保障机制，优化教育布局，实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平。

（三）玉溪市红塔区研和中心小学遗属补助经费

根据《云南省人力资源和社会保障厅 云南省财政厅关于调整机关事业单位职工死亡后遗属生活困难补助标准及有关问题的通知》（云人社发〔2010〕127号）、以及关于调整红塔区机关事业单位工作人员死亡后遗属生活困难补助标准的通知文件精神。符合遗属生活困难补助条件的人员，2024年7月起，按以下补助标准调整：补助对象为城镇户口的，因病死亡，由947.00元调整为956.00元；因工死亡，由1,092.00元调整为1,103.00元。补助对象为农村户口的，因病死亡，由656.00元调整为695.00元；因工死亡，由756.00元调整为801.00元。2026年预期达到：遗属补助人数7人，补助标准达标率等于100.00%，及时发放率等于100.00%，政策的知晓度和单位人员满意度大于等于90.00%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入、非税收入、债务收入、转移性收入等。

2.一般公共预算支出：指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类在教育行业主要涉及：教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗健康支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

4.教育事业费：指学校（单位）从同级财政部门取得的，用一般公共预算教育支出安排的经费。

5.教育费附加安排的支出：指学校（单位）从同级财政部门取得的、用一般公共预算教育费附加安排的经费。

6.助学金：反映学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

玉溪市红塔区研和中心小学2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比增加0.00元，增长0.00%，主要原因是本单位属事业单位，无机关运行经费预算支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，玉溪市红塔区研和中心小学资产总额53,878,387.46元，其中，流动资产1,045,365.49元，固定资产49,578,178.85元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程75,000.00元，无形资产0.00元，其他资产3,179,843.12元。与上年相比，本年资产总额减少2,715,901.84元，其中固定资产增加114,550.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产26项，账面原值190,702元，实现资产处置收入1,425.05元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

玉溪市红塔区研和中心小学2026年部门预算重点领域财政项目文本.doc

玉溪市红塔区研和中心小学2026年部门预算公开表.xlsx