关于红塔区2015年财政预算执行情况和

2016年财政预算草案的报告（书面）

――2016年1月26日在红塔区第四届人民代表大会第四次会议上

红塔区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将红塔区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案提请区第四届人民代表大会第四次会议审查，并请区政协各位委员和列席会议的同志提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年，全区各级各部门在区委的正确领导下，在区人大和区政协的监督指导下，按照区委四届六次会议部署和区四届人大三次会议决议，紧紧围绕“稳中求进”的总基调，坚持统筹推进稳增长、调结构、惠民生、防风险，认真落实积极的财政政策，充分发挥财政职能作用，解放思想，迎难而上，积极适应经济发展新常态，面对经济形势复杂多变，克服收支矛盾巨大等困难，加大收入组织力度，不断强化支出管理，深化财政制度改革，科学调度和努力筹措资金，保障各项重点支出，财政收入实现平稳增长，全区的财政预算执行情况总体良好。

（一）2015年预算收支完成情况

2015年，全区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的收入合计303168万元，支出合计397270万元。

1.一般公共预算

（1）收入预算执行情况

全区一般公共预算收入完成200127万元，完成预算数的97.1%，比上年增加3856万元，增长2%。从收入结构来看，税收收入完成105771万元，比上年减收22214万元，下降17.4%，比年初预算减收32009万元，下降23.2%，占一般公共预算的52.9%；非税收入完成94356万元，比上年增加26070万元，增长38.2%，比年初预算增加26136万元，增长38.3%，占一般公共预算的47.1%。分税种和非税项目情况如下：

――增值税(25%)18084万元，减收1192万元，下降6.2%。

――营业税36403万元，减收2737万元，下降7%。

――企业所得税(16%)4280万元，减收1662万元，下降28%。

――个人所得税(16%)1400万元，增收67万元，增长5%。

――资源税495万元，减收183万元，下降27%。

――城市维护建设税4267万元，减收487万元，下降10.2%。

――房产税9078万元，减收324万元，下降3.4%。

――印花税1634万元，减收725万元，下降30.7%。

――城镇土地使用税11676万元，减收5069万元，下降30.3%。

――车船税1803万元，增收160万元，增长9.7%。

――耕地占用税3063万元，减收316万元，下降9.4%。

――契税6365万元，减收3423万元，下降35%。

――烟叶税3102万元，增收172万元，增长5.9%。

――专项收入75673万元，增收23194万元，增长44.2%。

其中：教育费附加收入2529万元，减收2244万元。

其他专项收入73144万元，增收24109万元，增长49.2%。

――行政事业收费7197万元，减收5875万元，下降44.9%。

――罚没收入4547万元，增收2188万元，增长92.8%。

――国有资源（资产）有偿使用收入6881万元，增收6520万元，增长18倍。

――其他收入58万元，增收43万元，增长286.7%。

（2）支出预算执行情况

一般公共预算支出310626万元，完成预算数的113%，比上年增加35851万元，增长13%，支出增长的原因主要是中央、省落实稳增长政策，于2015年末提前下达部分2016年专项资金，列入2015年支出。主要支出如下:

――公共安全支出15389万元，增支3102万元，增长25.2%，占一般公共预算支出4.95%。主要用于安排公检法司等政法部门的正常运转、办案和业务装备等经费支出。

――教育支出52235万元，增支2629万元，增长5.3%，占一般公共预算支出16.8%。一是大力支持义务教育均衡发展，确保中小学的正常运转。农村中小学公用经费生均补助分别提高到800元/人.年、600元/人.年，城区中小学免学费的生均补助分别提高到370元/人.年、270元/人.年，义务教育学校公用经费支出2803万元。二是提高农村义务教育学生营养改善补助标准，每名学生每天由3元增至补助4元，惠及农村义务教育阶段在校学生36380人。三是继续落实普通高中免学费、二职中免费教育补助、义务教育学校寄宿制学生补助、普通高中学生助学金等各类助学惠民政策。四是支持改善义务教育薄弱学校基本办学条件、校安工程、美丽校园100等学校基础设施建设。

――科学技术支出4311万元，增支392万元，增长10%，占一般公共预算支出1.39%。主要用于支持创新驱动发展战略，健全技术创新市场导向机制，引导和带动社会资本投入，促进科技成果转化。

――文化体育与传媒支出2808万元，增支719万元，增长34.4%，占一般公共预算支出0.9%。主要用于举办各类公共文化活动和免费开放公益性文化场馆；扶持重点文化产业项目；保障竞技体育训练参赛经费，保障公共体育场馆设施运行。

――社会保障和就业支出33455万元，增支4274万元，增长14.6%，占一般公共预算支出10.8%。一是推进建立统一的城乡养老保险制度，补助企业职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险基金5603万元。二是保障机关事业单位离退休人员养老保险待遇，发放行政事业单位离退休支出12050万元。三是支持养老服务体系建设，落实殡葬改革各项经费。按时发放全区70周岁以上无退休金老年人补助、80周岁以上有退休金老年人保健补助和百岁寿星长寿补助金，保障孤儿基本生活，社会福利支出共计2373万元。四是支付城乡低保等困难群众基本生活救助2844万元。五是落实各类优抚、抚恤对象待遇，支出1941万元。六是支付退役士兵安置831万元；七是落实就业和创业扶持政策，支付职业培训和职业介绍补贴、公益性岗位补贴、社会保险补贴、小额担保贷款贴息等就业补助4359万元；八是残疾人事业支出503万元，其中残疾人就业保障金支出363万元；九是自然灾害生活救助支出249万元。

――医疗卫生与计划生育支出28983万元，增支3311万元，增长12.9%，占一般公共预算支出9.3%。一是支持筹集行政事业单位职工、城乡居民、特殊人员医疗保险基金，落实优抚对象、困难群众医疗救助政策，医疗保障支出17006万元。二是支付基本公共卫生服务项目补助经费2478万元。三是传染病防治、农村改厕、农村孕产妇住院分娩补助等重大公共卫生专项支出509万元。四是国家卫生城市复检经费291万元。五是支持公立医院改革和综合能力建设，发展中医药。

――城乡社区事务支出61072万元，增支32363万元，增长112.7%，占一般公共预算支出19.66%。一是投入6022万元，用于城市道路、绿地、公园等公共设施清扫和维护。二是投入807万元，用于生活垃圾及废弃物处置。三是投入2150万元，用于城市基础设施建设和雨污管道疏通等经费支出。四是筹措8425万元，用于还本付息支出。

――农林水事务支出47639万元，减支6410万元，下降11.9%，占一般公共预算支出15.34%。一是投入3760万元，用于加快推进农林业产业化、种良农民补贴、畜牧贷款补贴、农业综合开发、一事一议财政奖补等项目。二是投入9112万元，用于中小河流治理、重点县五小水利、平滩箐水库、防汛抗旱、爱心水窑、人畜饮水等民生水利工程投入。三是投入3761万元，用于森林管护、飞井水库生态防护环境综合整治和面源污染治理等生态建设。四是投入316万元，用于扶贫整村推进、贷款贴息、防震减灾等。五是社区（村委会）“三委”、村（居）民小组工作人员生活补贴、社会保险补贴、离任补贴和办公经费支出3859万元。

――交通运输支出765万元，减支897万元，下降54%，占一般公共预算支出0.25%。主要用于农村公路建设和管护。

――住房保障支出11553万元，减支1233万元，下降9.6%，占一般公共预算支出3.72%。主要用于支付行政事业单位职工住房公积金和棚户区改造、公租房、廉租房建设。

（3）平衡情况

一般公共预算收入200127万元，加上级税返及一般性转移支付补助61479万元，专项转移支付收入69487万元，上年结余407万元，调入资金20021万元，省级债券转贷收入198300万元，收入合计549821万元。上解省、市支出42385万元，一般公共预算支出310626万元，地方债券转贷置换债务支出196800万元，合计549811万元。年末结余10万元，收支基本平衡。

2.政府性基金预算执行情况

（1）收入预算执行情况

全区政府性基金预算收入完成737万元，比上年减少3321万元，下降81.8%。收入主要是补缴的土地价款收入。

（2）支出预算执行情况

全区政府性基金支出4957万元，比上年减少455万元，下降8.4%。支出主要科目完成情况如下：

――社会保障和就业支出684万元，减支551万元，下降44.6%，占政府性基金预算支出13.8%。主要是水库移民扶持基金安排的支出，重点用于残疾人救助、库区及移民安置区基础设施建设等方面。

――城乡社区事务支出1719万元，减支328万元，下降16%，占政府性基金预算支出34.7%。主要用于廉租住房建设。

――农林水事务支出1777万元，增支220万元，增长14.1%，占政府性基金预算支出35.8%。主要是育林基金、森林植被恢复费和水利建设基金安排的支出，重点用于森林资源培育、水利工程建设等方面。

――其他支出777万元，增支240万元，增长44.7%，占政府性基金算支出15.7%。其中，彩票公益金安排的支出500万元，重点用于扶老、助残、救孤、济困、赈灾等民政事业和全民健身等体育事业。价格调节基金等安排的支出261万元，重点用于规范价格行为和困难群众补助等方面。

（3）平衡情况

政府性基金收入737万元，加上级专项转移支付收入3834万元，上年结余7130万元，收入合计11701万元。调出资金3076万元，政府性基金支出4957万元，支出合计8033万元。年末结余3668万元。

3.国有资本经营预算执行情况

红塔区本级无国有资本经营收入，本年无上级补助收入，无支出发生。

4.社保基金预算收支完成情况

（1）收入预算执行情况

社会保险基金收入102304万元，比上年增加10588万元，增长11.5%。其中：基本养老保险基金收入42868万元，失业保险基金收入6667万元，基本医疗保险基金收入18497万元，工伤保险基金收入2081万元，生育保险基金收入860万元，新型农村合作医疗基金收入9397万元，城乡居民基本养老保险基金收入16586万元，其他社会保险基金收入5348万元。

（2）支出预算执行情况

社会保险基金支出81687万元，比上年增加12079万元，增长17.4%。其中：基本养老保险基金支出42122万元，失业保险基金支出927万元，基本医疗保险基金支出20500万元，工伤保险基金支出1204万元，生育保险基金支出774万元，新型农村合作医疗基金支出8886万元，城乡居民基本养老保险基金支出5902万元，其他社会保险基金支出1372万元。

（3）平衡情况

社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金收入102304万元，上级补助收入5724万元，上年结余76163万元，收入总计184191万元；社会保险基金支出81687万元，上解上级支出24035万元，年终结余78469万元，支出总计184191万元。

由于地方财政决算还要逐级上报审查，部分决算数字还会有变动，届时再将变化情况向区人大常委会专题报告。

（二）落实区人大预算决议情况

按照区四届人大三次会议、区人大常委会有关决议和意见，我们牢牢把握稳中求进工作总基调，凝心聚力，攻坚克难，扎实做好各项财政工作，财政的职能作用进一步增强。

1.攻坚克难，收支任务园满完成

一是层层分解任务，盯死目标不放松。按照年初区人代会审议通过的收支目标任务，将目标任务按进度、按月分解到财税部门、各乡街道，对完成情况进行通报，加大收支任务完成进度的跟进和督促。二是加强收入保障工作，通过与征收部门之间，征收部门与乡、街道之间的协调配合，通力合作，互相衔接，共同把组织收入工作抓紧抓实，保证财政收入及时足额入库。三是挖掘非税收入增长点，做到应收尽收，及时入库。按照“正税清费、依法征收、规范执收、应收应收、收缴分离”的原则，将非税收入全部纳入预算管理。在税收收入大幅减收的形势下，保证了一般公共预算收入的稳定增长。

2.强化约束，规范管理成效明显

一是严格控制预算追加，强化预算执行约束机制，2015年基本没有发生区级新增预算支出。二是深入推进预算执行动态监控工作，在电子化自动监控系统约束下，共计发生现金结算1801万元，较上年减少656万元，下降26%。三是全面推进乡（街道）公务卡结算制度改革，加强财政支出管理。全年共办理公务卡7179张，报账12410笔。四是加大财政资金监督检查力度。开展清理盘活财政存量资金工作、涉农资金、公检法司保障经费等专项检查工作，在信息网络公开发布财政预决算和部门预算，促进预算单位完善财务管理，建立健全内控制度，规范会计核算和财务行为。五是扩大政府采购范围，加强政府采购监督检查工作，有效节约财政资金。采购预算金额9773万元，实际采购金额8669万元，节约采购资金1104万元，资金节约率为11.2%。六是严格控制“三公”经费，在下达部门预算的同时下达各部门“三公”经费控制数，实行月报制度，成效明显。

3.培植财源，扶持政策落实到位

一是认真贯彻落实中央、省、市各级各项创业就业扶持政策，争取上级专项补助资金1352万元，为自主创业、就业、再就业工作提供财力保障。二是继续做好“贷免扶补”和创业促就业小额贷款财政贴息工作。发放“创业促就业小额担保贷款”7040万元，贷款人数920人，带动3312人就业。发放“贷免扶补”贷款3638万元，贷款人数490人，带动1764人就业。发放7户劳动密集型小企业贷款1250万元，新吸纳就业人员147人。拨付财政贴息资金3683万元。三是积极支持发展创办微型企业，全年扶持创办550户微型企业，拨付补助资金1650万元，拉动社会资金11820万元，实现550人创业，带动2200人就业。根据《红塔区争取上级资金工作考核办法（试行）》，年初下达各部门、单位争取上级资金目标任务数，纳入部门、单位综合考核范围，激励与约束并重，有效调动了各级各部门争项目、争资金、保稳定、稳增长、促发展的积极性，全年共争取得到上级资金125413万元，其中省（含省）以上资金91355万元。

4.置换债务，积极防范债务风险

一是认真落实国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》、《云南省人民政府关于印发深化政府性债务管理改革等3个实施方案的通知》，根据财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》，向区人大常委会就2015年红塔区政府性债务情况作了专题报告，区人大常委会审议通过了《玉溪市红塔区人民政府关于提请审议批准红塔区2015年政府债务限额的议案》。政府债务管理迈向规范化管理。二是多渠道筹措资金，积极化解存量债务。2015年争取到省债券转贷存量债务置换资金19.68亿元，降低了债务成本，延长了债务还款期限，有效缓解了债务压力。

5.盘活存量，提高资金使用效益

根据国务院《关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》，省政府《关于进一步加强财政存量资金管理规定的通知》等文件精神，加强对财政专户、预算单位资金盘活，实施红塔区盘活存量资金清理工作，盘活存量资金18347万元，提高财政资金使用效益。

各位代表，2015年，全区财政收支保持了平稳增长，各项财政改革取得好的成效，财政干部队伍建设不断加强，依法理财能力不断提高。但是，财政运行中仍然存在很多矛盾和问题，主要是：财政收入的增长速度明显放缓，税收收入质量下降，财政刚性支出急剧膨胀，财政收支矛盾非常突出，财政支出结构需进一步优化；财政资金使用效益不高；违规使用财政资金情况依然存在；财政偿债压力大。对于上述问题，我们将高度重视，在今后的工作中采取切实有效的措施，认真加以解决。

二、2016年财政预算草案

2016年是“十三五”规划的开局之年，也是财政改革的重要之年，科学分析和准确把握当前财政经济形势，编制好财政收支预算，做好各项财政工作，对于加快全区经济转型，推动经济社会持续发展具有十分重要的意义。

（一）财政收支形势

综合分析全区经济社会发展和财政运行形势，2016年财政收入增长仍存在较多不确定因素，财政支出压力加大，收支矛盾呈加剧趋势。一是财政收入增长将趋于平稳。从经济层面看，全区经济长期向好的趋势不会改变，但是受制于产业结构中的一些长期性、结构性矛盾，在当前大调整、大转型的背景下，经济保持中速平稳增长将是新常态。从政策层面来看，定向减税和普遍性降费力度空前，会直接拉低全区收入增幅。从运行情况来看，随着收入体量不断增大，每增长一个点，实现难度也较以往明显不同。预计今后一段时期，财政收入稳中趋缓将呈常态化。二是财政支出保障压力大。全区正步入发展方式加快转变、人口资源环境协调发展的关键时期，财政保障范围发生了新的变化，既要加快补短板，继续完善基础设施，推进基本公共服务均等化，又要适应新形势，逐步增加产业结构调整、生态保护修复、城市建设管理精细化等投入，筹资任务十分繁重。

（二）预算编制指导思想

全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，按照区委、区政府战略部署，积极应对经济新常态下财政领域的趋势性变化，全面落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的各项财税政策措施，促进经济转型升级；完善政府预算体系，提升预算绩效管理，健全财政资金统筹使用机制，加快建立全面规范、公开透明的预算制度；优化财政支出结构，坚持保基本、兜底线、促公平，优先保障民生、重大政策落实和重点支出需要；严肃财政纪律，硬化预算约束，加强政府性债务管理，促进红塔区经济持续健康发展和社会和谐稳定。

（三）财政预算收支

按照上述指导思想和原则，综合当前经济形势和影响财政收支的各种因素，2016年红塔区财政收支预算安排建议如下：

全区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的收入合计407292万元，支出合计506928万元。

1.一般公共预算

（1）收入预算安排

全区一般公共预算收入安排206165万元，比上年增加6038万元，增长3%。分税种和非税项目情况如下：

――增值税(25%)19267万元，增收1183万元，增长6.5%。

――营业税45654万元，增收9251万元，增长25.4%。

――企业所得税(16%)5120万元，增收840万元，增长19.6%。

――个人所得税(16%)1620万元，增收220万元，增长15.7%。

――资源税510万元，增收15万元，增长3%。

――城市维护建设税4521万元，增收254万元，增长6%。

――房产税9620万元，增收541万元，增长6%。

――印花税1842万元，增收208万元，增长12.7%。

――城镇土地使用税12351万元，增收675万元，增长5.8%。

――车船使用牌照税1891万元，增收88万元，增长4.9%。

――耕地占用税7909万元，增收4846万元增长158.2%。

――契税6410万元，增收45万元，增长0.7%。

――烟叶税3200万元，增收98万元，增长3.2%。

――专项收入64710万元，减收10963万元，下降14.5%。

其中：教育费附加收入2884万元，增收355万元，增长14%。

其他专项收入61826万元，减收11318万元，下降15.5%。

――行政事业收费4510万元，减收2696万元，下降35.7%。

――罚没收入7409万元，增收2862万元，增长62.9%。

――国有资源（资产）有偿使用收入4430万元，减收2451万元，下降35.6%。

（2）支出预算安排

一般公共预算支出311582万元，比上年增加956万元，增长0.3%。主要支出预算科目如下:

――公共安全支出15815万元，增支426万元，增长2.8%，占一般公共预算支出5.1%。用于完善政法经费保障体制，提高公共服务和社会管理能力。

――教育支出55841万元，增支3606万元，增长6.9%，占一般公共预算支出17.9%。主要用于大力支持义务教育均衡发展，确保中小学的正常运转，保证教育事业的快速、持续发展；落实农村义务教育学生营养改善度计划、高中免除学费、二职中免费教育补助等各类助学惠民政策；改善义务教育薄弱学校基本办学条件、校安工程、美丽校园100等学校基础设施建设。

――科学技术支出4410万元，增支99万元，增长2.3%，占一般公共预算支出1.4%。主要用于企业科技创新及新产品开发，落实玉溪市红塔区委、区政府《关于实施创新驱动发展战略加快建设创新型城市的实施意见》的相关补助，民营企业二次创业补助，科技三项费补助等。

――文化体育与传媒支出2856万元，增支48万元，增长1.7%，占一般公共预算支出0.9%。主要用于举办各类公共文化活动和免费开放公益性文化场馆，引导扶持重点文化产业项目，保障竞技体育训练参赛经费，保障公共体育场馆设施运行。

――社会保障和就业支出33648万元，增支193万元，增长0.6%，占一般公共预算支出10.8%。主要用于补助财政各项养老保险基金；保障社会福利支出，确保殡葬改革各项经费落实到位，支持养老服务体系建设；落实促进就业和创业政策补助；支持残疾人事业发展，实施残疾人救助政策和自然灾害救助。

――医疗卫生与计划生育支出31079万元，增支2096万元，增长7.2%，占一般公共预算支出10%。主要用于医疗保障、基本公共卫生服务项目补助经费、重大公共卫生、计划生育专项支出；安排公立医院取消药品加成财政补偿资金、发展中医药经费。

――城乡社区事务支出36064万元，减支25008万元，下降40.9%，占一般公共预算支出11.6%。主要用于城市道路等公共设施清洁和维护；城市综合行政执法和管理监督，建设工程检测和安全质量监督管理、市容环境监测；城市网格化信息系统运行维护，城市生活垃圾处置和废弃物管理；城市基础设施建设和雨污管道疏通等经费支出。

――农林水事务支出36593万元，减支11046万元，下降23.2%，占一般公共预算支出11.7%。主要用于加快推进农业和林业产业化，建设高标准农田、一事一议、美丽乡村等项目；大中小河流治理项目、重点县五小水利、防汛抗旱、爱心水窑、人畜饮水等民生水利工程投入；森林管护、飞井水库生态防护环境综合整治等生态建设；社区（村委会）“三委”、村（居）民小组工作人员生活补贴、社会保险补贴、离任补贴和办公经费支出4915万元等。

――交通运输支出1093万元，增支328万元，增长42.9%，占一般公共预算支出0.4%。主要用于农村公路建设和管护。

――资源勘探电力信息等事务支出9961万元，增支2741万元，增长38%，占一般公共预算支出3.2%。用于发展创办微型企业扶持补助，老工业片区企业搬迁补助，支持中小企业发展，安全生产监管支出，工业园区管理及建设支出。

――住房保障支出13392万元，增支1839万元，增长15.9%，占一般公共预算支出4.3%。主要用于支付职工住房公积金，支付棚户区改造、公租房、廉租房建设资金。

（3）平衡情况

一般公共预算收入206165万元，加上级税返及一般性转移支付补助56260万元，专项转移支付收入92101万元，调入资金2000万元，地方政府债券转贷收入144000万元，上年结余10万元，收入总计500536万元。一般公共预算支出311582万元，地方政府债券置换支出144000万元，上解上级支出44954万元，支出总计500536万元，收支平衡。

2.政府性基金预算

（1）收入预算安排

全区政府性基金预算收入97748万元，比上年增加97011万元，增长132倍。收入主要情况如下：

国有土地收益基金收入1398万元，上年无此项收入。

农业土地开发资金收入1958万元，比上年增加1943万元，增长130倍。

土地出让价款收入93892万元，上年无此项收入。

补缴的土地价款收入500万元，比上年减少168万元，下降25%。

（2）支出预算安排

全区政府性基金支出104626万元，比上年增加99669万元，增长20.1倍。支出主要情况如下：

――社会保障和就业支出921万元，增支237万元，增长34.6%，占政府性基金预算支出0.9%。主要是水库移民扶持基金安排的支出，重点用于扶持残疾人就业、库区及移民安置区基础设施建设等方面。

――城乡社区事务支出98782万元，增支97063万元，增长56.5倍，占政府性基金预算支出94.4%。其中，国有土地使用权出让金支出89852万元，重点用于支农支出、城市建设等方面。

――农林水事务支出3102万元，增支1325万元，增长74.6%，占政府性基金预算支出3%。主要是育林基金、森林植被恢复费和水利建设基金安排的支出，重点用于森林资源培育、水利工程建设等方面。

――其他支出1821万元，增支1044万元，增长134.4%，占政府性基金算支出1.7%。其中，彩票公益金安排的支出1511万元，重点用于扶老、助残、救孤、济困、赈灾等民政事业，以及全民健身等体育事业发展。

（3）平衡情况

政府性基金收入97748万元，加上级专项补助收入3210万元，加上年结转3668万元，收入合计104626万元。政府性基金预算支出104626万元，收支平衡。

3.国有资本经营预算

2016年无国有资本经营预算收入和支出。

4.社保基金预算

（1）收入预算安排

社会保险基金收入预算103379万元，比上年增加1075万元，增长1.1%。其中：基本养老保险基金收入48571万元，失业保险基金收入6955万元，基本医疗保险基金收入19766万元，工伤保险基金收入1396万元，生育保险基金收入599万元，新型农村合作医疗基金收入11170万元，城乡居民基本养老保险基金收入9387万元，其他社会保险基金收入5535万元。

（2）支出预算安排

社会保险基金支出预算90720万元，比上年增加9033万元，增长11.1%。其中：基本养老保险基金支出41627万元，失业保险基金支出6778万元，基本医疗保险基金支出21334万元，工伤保险基金支出1716万元，生育保险基金支出987万元，新型农村合作医疗基金支出11130万元，城乡居民基本养老保险基金支出5797万元，其他社会保险基金支出1351万元。

（3）平衡情况

社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金收入103379万元，上级补助收入11261万元，上年结余78469万元，收入总计193109万元；社会保险基金支出90720万元，上解上级支出20352万元，年终结余82037万元，支出总计193109万元。收支平衡。

（四）抓改革、保稳定、促增长、防风险，努力完成2016年财政收支预算任务

为了确保2016年预算顺利执行，我们主要扎实抓好以下几项工作：

1.明确责任，强化措施，全力以赴抓收入

围绕全年收入目标任务，财税部门将落实积极有效的征管保障措施，千方百计增加财政收入，为改革发展提供坚强的财力保障。一是抓好税收收入分析和税收稽查检查，区级部门与各乡、街道形成上下齐抓共管，及时细化分解落实全区财政收入目标，不断完善征管措施，增强责任感、紧迫感。二是在区人民政府的统一领导、组织、协调下，认真落实《云南省税收征管保障办法》，以强化税源控管为核心，以营造法治、公平、有序的税收环境为目标，逐步建立起以“政府领导、税务主管、部门配合、社会参与、司法保障、信息共享”为主要内容的社会综合治税体系。三是抓好零星税源委托代征，通过完善内部监管机制和分成机制，提高征收的工作质量和积极性，做到“抓大不放小”，堵漏增收。四是继续加强对非税收入的征管工作，挖掘非税收入增收潜力，确保各项非税收入及时足额征收入库。五是盘活存量资产，合理配置和有效利用国有资产，不断提高国有资产使用效益，确保资产的保值增值。

2.落实政策，服务经济，坚定信心促发展

一是充分发挥财政管理和调节经济的职能。通过财税政策和支出结构的调整，支持企业加快转型升级步伐，把推动发展的立足点转到提高质量和效益上来，更加注重经济发展的全面性、协调性和可持续性，培育和壮大地方财源。二是继续积极向上争取各类产业发展扶持资金。发挥财政资金的引导带动作用，支持加快新兴产业、小微企业培育发展，支持现代服务业发展壮大。三是优化服务企业举措，营造良好的财税环境，帮助企业“轻装上阵”。四是进一步拓展融资渠道和融资方式，盘活政府资源，在公共领域大力推广特许经营、PPP等模式，提高资产运作和融资能力，为发展提供更多的资金支持。五是探索投资引导基金和产业发展资金等财政政策措施，积极改进资金投入方式，放大财政资金效应，注重投入产生的效益。

3.严管预算，压缩一般，科学合理控支出

一是按照建设公共财政体系的要求，调整优化财政支出结构，严控预算追加，严格执行预算追加的申报程序和审批权限，确保财政收支平衡。二是从严控制支出，除工资性支出、事关社会稳定和保偿债资金等必需支出外，其他支出都要从严控制。三是树立长期过“紧日子”思想，严格控制一般性支出，继续严管“三公”经费，结合公务用车改革，修订差旅、培训、公务接待、会议等公务费用支出管理办法，进一步规范支出管理。四是加强财政监督检查，规范预算单位理财行为，确保财政资金使用安全、规范。五是认真落实政府性债务管理各项法规、制度，推进地方政府债务借、用、还的全过程管理，切实防范债务风险。六是继续推进和细化预决算和“三公”经费等预算信息公开。

4.突出重点，统筹兼顾，千方百计惠民生

坚持把保民生促和谐作为财政支出的重要方面，进一步调优财政支出结构，在保障政府履行职能、有效运转的基础上，向教育、社会保障、公共卫生等方面适度倾斜，促进和谐社会。一是支持教育事业发展，继续完善义务教育经费保障机制。二是加大农业基础设施投入，改善农业、农村、农民的生产生活条件。三是加大财政科技投入，支持科技创新。四是支持完善社会保障体系，进一步扩大社会保险覆盖面，落实好促进就业再就业的各项财政政策，支持构建多层次、广覆盖的城乡社会救助体系。五是支持深化医药卫生体制改革，落实城市公立医院改革保障经费，健全基层医疗卫生服务体系。六是支持保障性安居工程建设，加大农村危房改造、棚户区改造等投入力度。

5.与时俱进，开拓创新，知难而进推改革

一是认真研究《深化财税体制改革总体方案》相关方针政策，在国家、省、市建立完善事权与财权相匹配的体制过程中，积极争取上级财政支持，在财政体制改革中得实惠。二是注重部门预算改革与创新。建立区级项目管理库，为省、市实施对下专项转移支付资金基层项目库管理做准备，对部分重点项目试编三年滚动预算。三是推进国库集中收付电子化管理和公务卡结算制度改革，建立和完善内控管理、安全保障等内部规章制度，提升财政资金安全性。四是推进财政资金统筹使用，化“零”为“整”，统筹用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出。五是建立改革后新的公务用车行政经费保障制度及公务出行经费保障制度。七是强化预算绩效观念，加快建立绩效导向的预算分配制度，全面推进预算单位绩效管理工作，依托社会中介服务机构对部门整体支出和财政专项资开展再评价，提升财政绩效管理水平。

6.严明纪律，廉洁理财，解放思想强队伍

继续加强财政干部队伍思想、作风、能力建设和勤政廉政建设。一是深入学习贯彻《中国共产党廉洁自律准则》《中国共产党纪律处分条例》等规章制度，把“三严三实”融入财政干部修身做人、用权律己和干事创业的方方面面。二是讲学习、讲大局、讲团结。按照建设学习型机关的要求，大力加强财政干部教育培训，深化政策理论、法律法规和财税业务知识培训，努力打造一支政治过硬、业务精通、勤奋务实、团结和谐的干部队伍。三是增强服务意识，提高服务效率。进一步加强效能建设，优化办事流程，切实为群众搞好服务。四是依法理财，提高管理水平。认真贯彻落实中央、省、市各项方针政策，严格执行《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等财经法规，分析当前财政执法中存在的问题，强化财政监管工作，严肃查处各类财政违法行为，整顿和规范财政经济秩序。五是依法行政，提高财政部门的公信力与执行力。持续纠正“四风”，着力整治不作为、慢作为、乱作为等问题，努力构建办事缜密、纪律严明的廉政机制，树立财政干部严于律己、廉洁理财的良好形象。

各位代表，当前经济财政形势十分复杂，财政改革任务十分艰巨，我们将在区委、区政府的正确领导下，按照区委四届七次全会部署，攻坚克难，开拓进取，确保全面完成年度财政预算和各项工作任务，为推动全区经济社会持续发展，提高城市核心竞争力作出新的更大的贡献！

财政相关名词解释

【财政预算】是由政府编制、经立法机关审批、反映政府一个财政年度内的收支状况的计划。具体就是由财政部门根据政府目标的需要，先确定财政总体收支规模和支出构成，再按功能分类来编制预算。财政预算分为一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，就是我们通常所说的“四本预算”。

【一般公共预算】是以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入包括省本级收入、中央对我省的税收返还和转移支付、省以下政府上解收入。一般公共预算支出包括省本级支出、上解中央支出、省对下的税收返还和转移支付。省本级一般公共预算收入包括税收收入、行政事业性收费收入、国有资源(资产)有偿使用收入等；省本级一般公共预算支出按照功能分类分为：一般公共服务支出、外交、公共安全、国防支出、农业、环境保护、教育、科技、文化、卫生、体育、社会保障及就业和其他支出；按经济性质分类分为：工资福利支出、商品和服务支出、资本性支出和其他支出。

【政府性基金预算】是政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。修改后《中华人民共和国预算法》规定：每一项政府性基金结转资金规模一般不超过该项基金当年收入的30%。超过部分调入一般公共预算统筹使用。

【国有资本经营预算】是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

【社会保险基金预算】是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【调入资金和调出资金】是指运用调入方式进行资金调拨。调入资金是指未纳入当年年度预算收入，而直接用于平衡年度预算的其他资金。公共财政预算可从基金预及其他资金调入，基金预算可从其他资金调入。被调方作调出资金处理。调入、调出两方匹配对应。

【结余结转】结余是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指当年支出预算已下达但未执行，需按原项目使用用途在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底时才能下达，造成地方财政当年拨不出去，形成结余结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余结转。三是资金已下达，因涉及政府采购等原因暂时无法拨付的资金，形成结余结转。

【地方政府性债务】是指地方政府及其职能部门(机构)、有财政经常性拨款的事业单位等直接借入、拖欠或依据合同提供担保形成的债务，以及地方政府及其职能部门(机构)成立的公司为进行基础性、公益性建设，以政府信用直接借入或依法提供担保形成的债务。

【预备费】《中华人民共和国预算法》第三十二第四十条规定“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支各级政府预算应当按照本级政府预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。

【预算绩效管理】是指政府依据其需要实现的职能和施政计划，确定实现计划所需要的支出经费，并评估和测量某项支出计划可能产生的社会经济效果和业绩。财政支出绩效评价是指财政部门和预算部门(单位)根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。绩效评价贯穿于事前、事中、事后，以及结果反馈和结果应用全过程。

【财政体制】也称财政管理体制，是国家在财政管理中划分各级财政主体之间财政管理权限、确立预算组织原则以及规范财政分配关系的基本制度。广义地说，它包括预算管理体制、税收管理体制、企事业财务管理体制和基建财务管理体制。预算管理体制是财政管理体制的核心内容，是用来确定中央与地方以及地方各级政府之间财政分配关系的根本制度。实际工作中人们常常将预算管理体制等同于财政管理体制。

【一般性转移支付】1994年分税制改革以后，我国逐步建立了以财力性转移支付和专项转移支付为主的转移支付制度。2009年以前，财力性转移支付主要包括：一般性转移支付、民族地区转移支付、缓解县乡财政困难补助、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付、年终结算财力补助等，地方可以按照相关规定统筹安排和使用上述资金。2009年起，为进一步规范财政转移支付制度，财政部将中央对地方的转移支付，分为一般性转移支付、专项转移支付两类。修订后的一般性转移支付，包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、县级基本财力保障、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及义务教育转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。

【专项转移支付】是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。

【体制上解】是指上级财政对预算收入大于支出的地区核定上解比例或数额，由国库逐日根据预算收入的入库情况和规定的上解比例或上解数额办理分成上解，年终再按体制和上解数额进行结算。

【政府与社会资本合作模式（PPP）】是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。