关于红塔区2014年地方财政预算执行情况和

2015年地方财政预算草案的报告（书面）

――2015年1月14日在红塔区第四届人民代表大会第三次会议上

红塔区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将红塔区2014年地方财政预算执行情况和2015年地方财政预算草案提请区第四届人民代表大会第三次会议审查，并请各位列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2014年财政预算执行情况

2014年全区财政工作以党的十八大、十八届三中、四中全会精神为指导，在区委、区政府的正确领导下，按照区委四届五次会议部署和区四届人大二次会议决议，紧紧围绕“稳中求进”的总基调，坚持统筹推进稳增长、调结构、促改革、惠民生、保稳定，认真落实积极的财政政策，充分发挥财政职能作用，加大收入组织力度，不断强化支出管理，深化财政制度改革，努力筹措调度资金，保障各项重点支出，财政收入实现平稳增长，全区的财政预算执行情况总体良好。

（一）财政总收入完成情况

全区完成财政总收入277,182万元，完成预算调整数的91.3%，比上年增加1,345万元，增长0.5%。全区上划中央、省、市收入80,911万元，比上年减少10,311万元，下降11.3%。其中：上划中央级收入64,326万元，比上年减少8,472万元，下降11.6%；上划省级收入16,173万元，比上年减少1,761万元，下降9.8%；上划市级收入412万元，比上年减少78万元，下降15.9%。

（二）地方公共财政预算收支完成情况

全区地方公共财政预算收入完成196,271万元，完成预算调整数的96.4%，比上年增加11,656万元，增长6.3%。主要收入项目完成情况：各项税收收入完成127,985万元，比上年增加2,668万元，增长2.1%，非税收入完成68,286万元，比上年增加8,988万元，增长15.2%。

全区公共财政预算支出完成274,775万元，完成预算调整数的100.9%，比上年增加27,414万元，增长11.1%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出34,618万元，增长22.7%；教育支出49,606万元，增长2.6%；社会保障和就业支出29,181万元，下降10.2%；医疗卫生与计划生育支出25,672万元，增长11.1%；农林水事务支出54,048万元，增长42.4%。 

公共财政预算平衡情况：2014年公共财政预算收入196,271万元，加上级税返及一般性转移支付补助45,368万元，专项转移支付收入66,339万元，上年结余4,374万元，调入资金18,312万元，政府性债券转贷1,400万元，收入总计332,064万元；上解上级支出56,685万元，公共财政预算支出274,775万元，地方债券转贷还本支出594万元，支出总计332,054万元。结余10万元。

（三）政府性基金预算收支完成情况

全区政府性基金预算收入完成4,058万元，完成预算调整数的469.1%，比上年增加2,778万元，增长217%。基金预算支出完成5,412万元，完成预算调整数的103.9%，比上年增加678万元，增长14.3%。

政府性基金预算平衡情况：2014年地方政府性基金预算收入4,058万元，加上级专项补助收入5,353万元，上年结余3,130万元，收入合计12,541万元；地方政府性基金预算支出5,412万元，结转下年支出7,129万元。

（四）国有资本经营预算收支完成情况

2014年上级国有资本经营预算补助收入2万元，支出2万元,收支平衡。

（五）社保基金预算收支完成情况

社会保险基金收入94,212万元，比上年增加1,851万元，增长2.0%。社会保险基金支出87,351万元，比上年增加7,440万元，增长9.3%。

社会保险基金预算平衡情况：全区社会保险基金收入94,212万元，上年结余69,247万元，收入总合计163,459万元；本年支出87,351万元，年末结余76,108万元。

由于地方财政决算还要逐级上报审查，决算数字还会有变动，届时再将变化情况向区人大常委会作专题报告。

二、2014年财政主要工作

（一）积极组织收入，不断扩大财力规模

财税部门在经济形势错综复杂、经济运行存在下行压力、组织财政收入难度增加的情况下，加大组织财政收入力度，做大财政蛋糕，财力规模不断壮大。一是加强收入分析。强化预算执行情况日常分析，为财政收入稳定增长提供了重要保障。二是加强税收收入征管。通过严格依法强化税收征管，挖掘增收潜力，确保了各项税收收入的及时足额入库。三是加强非税收入管理。推进财政票据电子化，规范非税收入征管，确保各项非税收入及时足额缴入财政。财政部门组织非税收入65,435万元，占公共财政预算收入的比重为33.3%。四是清理盘活财政存量资金。按照《红塔区行政事业单位结转结余资金管理办法》，对乡（街道）、区属预算单位、财政专户结余结转资金进行核查和清理，收回资金18,312万元，全部调入预算内统筹使用。

（二）谋发展促转型，支持经济平稳增长

认真贯彻落实积极的财政政策，充分运用财政政策工具，促进全区综合经济实力的持续增强，加快转型发展步伐。一是落实企业各项优惠政策，促进企业转型升级。投入企业扶持资金14,104万元,完成“创业促就业小额担保贷款”6,465万元,“贷免扶补”贷款3,908万元，劳动密集型小企业贷款700万元，实现2,769人就业。扶持创办微型企业160户,补助资金480万元,实现了160人创业，972人就业,拉动民间资金6,158万元。二是积极推动金融综合改革工作。构建以红塔区融资担保有限责任公司和区属民营担保公司为主体，市场化运作的信用担保体系，成立小额贷款公司13家，发放贷款739,720万元。三是支持园区经济建设。争取筹集资金7,792万元，用于支持园区企业、园区基础设施建设。四是积极向上争取项目资金。全年各部门争取上级资金116,647.2万元，比上年增长18.2%，有力支持全区经济社会事业的发展。五是支持城乡生态建设。投入城乡社区社会事务资金28,709万元，比上年增长14.3%，改善投资环境。 

（三）惠民生保稳定，推进和谐红塔建设

通过积极筹集调度资金，调整和优化财政支出结构，加大对民生事业的投入力度，对涉及民生的各项支出，切实做到了足额安排预算，及时拨付资金，全区安排民生支出200,573万元，占公共预算支出73%，比上年增长8.5%。一是投入农林水事务资金54,048万元，比上年增长42.4%。其中：农业发展资金7,269万元，用于种植业和养殖业及其他农业项目支出；林业资金3,393万元，用于石漠化治理、森林生态效益、人工造林、林产品开发、护林防火等支出；水利建设资金5,930万元，用于人畜饮水、“爱心水窑”、防汛抗旱、水库及其他农田水利基础设施建设；通过“一折通”发放粮食直补、畜牧良种补贴、农机购置补贴、农资综合补贴1,130万元；扶贫资金650万元，用于整村推进和扶贫贷款贴息等支出；投入“一事一议”财政奖补资金6,180万元，用于村内道路建设、群众活动中心建设、村内绿化亮化、卫生设施等28个财政奖补项目、2个奖补示范村和5个美丽乡村项目建设；投入农业综合开发和中低产田改造资金936万元,改造中低产田7,200亩。二是投入教育支出49,606万元，比上年增长2.6%。继续支持农村义务教育学生营养改善计划，免除高中和职业教育学费，保证了全区教育事业的快速持续发展。三是投入社会保障支出42,444万元，比上年增长10.8%。支持养老、就业、抚恤、城市居民最低生活保障、农村最低生活保障、殡葬改革等为重点的社会保障制度改革，完善覆盖城乡居民的社会保障体系。其中：社会保障与就业支出29,181万元，住房保障支出12,786万元,政府性基金廉租住房支出477万元。四是投入医疗卫生和计划生育支出25,672万元，比上年增长11.1%。支持新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险和基层医药卫生体制综合改革。

（四）促改革提效益，完善公共财政体系

深入推进财政各项改革，完善公共财政体系，提高财政管理绩效。一是严格执行预算，强化预算约束。严格预算执行管理，坚持先预算后支出的原则，严禁无预算安排支出。除了救灾救济和涉及民生安全的事项外，严格控制追加预算。推行工程项目单项结算制度，及时收回项目结余资金。二是推进国库集中支付向乡（街道）延伸。2014年1月将乡（街道）职工工资纳入区级直接支付。2014年6月，对11个乡街道实行国库集中支付改革，同步建立财政预算执行动态监控系统，进一步提高了财政资金的使用效益。三是推进预算信息公开。将2014年地方公共财政预算、政府性基金收支预算、社保基金收支预算、2013年“三公”经费总决算、2014年“三公”经费总预算、2013年总决算进行了公开。四是开展2013年度财政专项资金绩效评价项目试点工作，制定2014年财政专项资金预算绩效目标管理方案。五是农业项目资金逐步实行报账制。六是开展2013年度区本级权责发生制政府综合财务报告的试编工作。

（五）强监管硬约束，提升理财工作水平

加强财政支出监管，严格禁止扩大支出范围和提高支出标准。一是认真贯彻中央、省、市关于厉行节约有关文件精神。从严编制预算，牢固树立过紧日子思想，大力弘扬艰苦奋斗优良传统，压缩一切不必要的行政性开支。严格控制因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费支出等一般性支出，“三公”经费比上年明显下降,全区“三公”经费支出2,906万元，比上年减少1,466万元，下降33.5%。二是加强财政资金监督检查。全年开展财政专项资金检查24项,收缴违规资金7.8万元，罚款2.4万元，补缴非税收入0.65万元,实施预算执行动态监控整改资金1,628万元，退回资金279万元。三是加强政府采购管理。全年完成采购预算7,824万元，实际采购7,138万元，节约资金685万元，资金节约率为9%。四是全面启用公务卡结算制度改革。全年启用公务卡结算预算单位140个，报账8,998笔，金额4,942万元，比上年增加634万元，增长7.7％。五是加强会计集中核算,提高会计工作质量。全年纳入集中核算单位132个，财政统发工资单位243个。组织行政事业单位内控规范培训780人次，会计从业资格无纸化考试2,404人，会计初级职称无纸化考试734人，办理《会计从业资格证》1,194人、换证9,841人。

各位代表，2014年全区财政收支保持了平稳增长，各项财政改革取得显著成效，财政干部队伍建设不断加强，依法理财能力不断提高。但是，财政运行中仍然存在很多矛盾和问题，主要是：财政收入的增长速度明显放缓，财政支出膨胀，财政收支矛盾非常突出，财政支出结构需进一步优化；资金使用效益不高,审计发现违规使用财政资金情况依然存在；政府债务进入还债高峰期，财政偿债能力弱。对于上述问题，我们将在今后的工作中采取切实有效的措施，认真加以解决。

三、2015年地方财政收支预算草案

2015年是全面落实深化财政改革之年，科学分析和准确把握当前财政经济形势，编制好财政收支预算，做好各项财政工作，对于加快全区经济转型，推动经济社会持续发展具有十分重要的意义。

指导思想和总体思路：按照中央深化财税体制改革有关工作要求，深入推进部门预算制度改革和创新，加强全口径预算管理，强化预算执行监督，严肃财政纪律，硬化预算约束，努力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。紧密结合财政经济形势，牢固树立过紧日子的思想，从严从紧编制预算，压缩“三公”经费等一般性支出。坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构，激活财政存量，用好财政增量，集中资金用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节。完善预算支出标准体系，深化国库集中支付和公务卡制度，推进部门预决算信息公开，强化绩效目标管理和绩效评价，不断提高预算编制的科学性、完整性、规范性、有效性和可执行性，提高财政资金使用效益。

编制原则：“公共财政”、“厉行节约”、“量力而行”、“统筹兼顾”。一是要坚持保基本支出、保稳定，围绕区委、区政府的决策部署和重点工作，进一步调整和优化支出结构，优先确保工资发放、机构正常运转、偿还政府性债务和民生支出，促进社会事业均衡发展。二是继续贯彻中央、省、市、区有关厉行节约的要求，健全长效机制，严控“三公”经费和公务支出预算，努力降低行政成本，把更多的财政资金投向市、区基本公共服务保障领域。三是财政收入预算的安排同经济社会发展相适应，既要保持适当的增长速度，又要合理把握财政收入规模。财政支出预算既要体现实际需要，又要考虑财力可能。部门预算的编制要保持与单位履行行政职能和事业发展计划相协调，与政府财力相适应。四是要按照政府全口径预算的要求和综合预算的原则，将所有收入和支出纳入部门预算，并主动统筹安排当年财政资金、事业收入和历年结余等各类资金。根据部门履行职责、事业发展目标、现有资源配置情况，按照保障重点、兼顾一般的要求，区分轻重缓急，合理安排支出。

按照上述指导思想和原则，综合当前经济形势和影响财政收支的各种因素，2015年红塔区财政收支预算安排建议如下：

（一）财政总收入预算

2015年全区财政总收入预算282,700万元，比上年增加5,518万元，增长2%。其中：上划中央收入60,880万元，比上年减少3,446万元，下降5.4%；上划省级15,400万元，比上年减少773万元，下降4.8%；上划市级收入420万元，比上年增加8万元，增长2%。

（二）公共财政收支预算

公共财政收入预算：全区公共财政预算收入206,000万元，比上年增加9,729万元，增长5%。其中税收收入137,780万元，比上年增加9,795万元，增长7.7%，占公共财政预算收入66.9%；非税收入68,220万元，比上年减少66万元，下降0.1%，占公共财政预算收入33.1%。

公共财政支出预算：全区公共财政预算支出275,000万元，与上年基本持平。

公共财政预算收支平衡测算：全区公共财政预算收入206,000万元，加上级补助收入120,207万元，调入资金10,000万元，上年结余10万元，收入总计336,217万元；公共财政预算支出275,000万元，上解上级支出61,217万元，支出总计336,217万元。收支平衡。

（三）政府性基金收支预算

由于原有基金收入科目纳入公共财政预算，政府性基金上级补助收入5,500万元，加上年结余7,129万元，收入合计12,629万元。政府性基金预算支出12,629万元，比上年增加7,217万元，增长133.4%。收支平衡。

（四）国有资本经营收支预算

上级补助国有资本经营预算收入2万元，支出2万元。收支平衡。

（五）社保基金收支预算

社会保险基金收入预算103,957万元，比上年增加9,745万元，增长10.3%。社会保险基金支出预算93,819万元，比上年增加6,468万元，增长7.4%。

社会保险基金预算平衡测算：社会保险基金收入预算103,957万元，上年结余76,108万元，收入合计180,065万元；支出预算93,819万元，年末结余86,246万元，专项用于养老、医疗等社会保障支出。

四、2015年财政重点工作安排

为确保完成目标任务，按照区委、区政府总体工作部署，我们努力做好以下工作：

（一）大力组织收入，确保完成任务

围绕全年收入目标任务，财税部门要落实有效的征管措施，千方百计增加财政收入，为改革发展提供坚强的财力保障。一是要抓紧抓早，及时细化分解落实全区财政收入目标，不断完善征管措施，增强责任感、紧迫感。二是加强国税、地税部门征管力度，深入开展信息交流与联系，分析税收增减变动原因，主动配合征收部门有针对性地进行征收监管。三是抓好零星税源委托代征，通过完善内部监管机制和分成机制，提高征收的工作质量和积极性，做到“抓大不放小”，堵漏增收。四是继续加强对非税收入的征管工作，挖掘非税收入增收潜力，确保各项非税收入及时足额征收入库。盘活存量资产，合理配置和有效利用国有资产，不断提高国有资产使用效益，确保资产的保值增值。

（二）支持经济发展，促进转型升级

落实中央积极的财政政策，多方筹措和调度资金，加快推进经济转型升级，努力培育新的税收增长点。一是充分发挥财政管理和调节经济的职能。通过财税政策和支出结构的调整，支持企业加快转型升级步伐，把推动发展的立足点转到提高质量和效益上来，更加注重经济发展的全面性、协调性和可持续性，培育和壮大地方财源。二是继续积极向上争取各类产业发展扶持资金。发挥财政资金的引导带动作用，支持加快新兴产业培育发展，支持现代服务业发展壮大。三是优化服务企业举措。营造良好的财税环境，稳步推进“营改增”工作，帮助企业“轻装上阵”。四是进一步拓展融资渠道。盘活政府资源，提高资产运作和融资能力，为发展提供更多的资金支持。五是注重投入产生的效益。强化项目筛选，创新扶持方式，做到“输血”与“造血”紧密结合，用好有限的财政资金。

（三）强化支出管理，提升使用绩效

完善预算管理，进一步做细、做实、做准预算。一是严格执行预算，严禁超预算或者无预算安排支出，年度预算执行中原则上不予追加。二是建立预算执行全过程动态监控机制，健全预算绩效管理体系，提高预算执行的准确率。三是认真贯彻落实中央、省关于改进工作作风和党政机关厉行节约反对浪费的有关要求，严格执行会议费、因公出国（境）经费、差旅费、接待费等管理办法，压缩一般性支出规模。四是加强财政监督检查，规范预算单位理财行为，确保财政资金使用安全、规范。五是加强地方政府债务借、用、还的全过程管理，建立健全政府性债务偿债准备金制度，切实防范债务风险。六是推进预决算和“三公”经费公开。

（四）保障重点支出，切实改善民生

坚持把保民生促和谐作为财政支出的重要方面，进一步调优财政支出结构，在保障政府履行职能、有效运转的基础上，向教育、社会保障、公共卫生等方面适度倾斜，促进和谐社会。一是支持教育事业发展，继续完善农村义务教育经费保障机制。二是加大农业基础设施投入，改善农业、农村、农民的生产生活条件。三是加大财政科技投入，支持科技创新。四是支持完善社会保障体系，进一步扩大社会保险覆盖面，落实好促进就业再就业的各项财政政策，支持构建多层次、广覆盖的城乡社会救助体系。五是支持深化医药卫生体制改革，健全基层医疗卫生服务体系，推进基层医药卫生体制综合改革。六是支持保障性安居工程建设，加大保障性住房建设、农村危房改造、棚户区改造等投入力度。

（五）深化财政改革，推进制度创新

按照建立财政预算编制、预算执行、财政监督、绩效评价“四位一体”的要求，积极推进各项财政改革，不断创新财政管理机制，促进财政管理的科学化、精细化。一是认真研究《深化财税体制改革总体方案》相关方针政策，在国家建立完善事权与财权相匹配的体制过程中，积极争取上级财政支持。二是稳步推进预算管理改革。按照新《中华人民共和国预算法》总体要求，进一步完善部门预算，细化预算支出项目，优化公共财政支出结构，推进依法理财。三是深化国库集中支付制度改革，继续推进乡（街道）国库集中支付制度改革，全面实现“横向到边，纵向到底”的改革目标。立足部门预算，强化预算约束力，及时了解和掌握预算执行中存在的问题，严格按序时进度和项目进度审批用款额度，增强预算执行的时效性和均衡性。实施国库集中支付动态监控，通过对国库集中支付资金事前、事中的内外适时监控，保障资金支付安全。四是进一步深化政府采购工作，不断拓宽政府采购范围，加强监管力度，提升政府采购信息化管理水平。五是开展部分财政专项资金绩效管理工作，全面提升财政管理水平。六是继续完善农业项目资金报账制。七是加强对乡（街道）、区预算部门财政业务指导，提高财政管理水平，增强政府提供公共服务的能力。

（六）加强能力建设，全面提高理财水平

继续加强财政干部队伍思想、作风、能力建设和勤政廉政建设。一是深化群众路线教育活动。认真贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，以活动出成效，真正让群众得实惠，促进财政工作作风的全面转变。二是讲学习、讲大局、讲团结。按照建设学习型机关的要求，大力加强财政干部教育培训，深化政策理论、法律法规和财税业务知识培训，努力打造一支政治过硬、业务精通、勤奋务实、团结和谐的干部队伍。三是增强服务意识，提高服务效率。进一步加强效能建设，优化办事流程，切实为群众搞好服务。四是依法理财，提高管理水平。认真贯彻落实《中共中央关于全面推进依法治国若干问题的决定》，严格按照《中华人民共和国会计法》、新《中华人民共和国预算法》等的规定，分析当前财政执法中存在的问题,强化财政监管工作，严肃查处各类财政违法行为，整顿和规范财政经济秩序。五是依法行政，提高财政部门的公信力与执行力。努力构建办事缜密、纪律严明的廉政机制，树立财政干部严于律己、廉洁理财的良好形象。

各位代表，今年的财政工作任务十分艰巨，我们将在区委、区政府的正确领导下，按照区委四届六次全会部署，攻坚克难，开拓进取，确保全面完成年度财政预算和各项工作任务，为推动全区经济社会持续发展作出新的更大的贡献！