关于红塔区2011年地方财政预算执行情况和2012年地方财政预算草案的报告

――2012年2月8日在红塔区第三届人民代表大会第五次会议上

红塔区财政局

各位代表：

受红塔区人民政府委托，现将2011年地方财政预算执行情况和2012年地方财政预算草案提请区第三届人民代表大会第五次会议审查，并请区政协各位委员和列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2011年财政预算执行情况

2011年是“十二五”开局之年，在区委的正确领导下，在各级人大及其常委会的监督指导下，全区上下以科学发展观为统领，全面贯彻落实中央、省、市党委和政府的方针政策，积极应对复杂多变的国内外形势，克服无法融资及市对区体制调整造成我区财政运转异常艰难等困难，紧紧围绕区委四届一次全会确定的目标，按照“生态立区 、科教兴区、工业强区、农业稳区、文化和区”战略，以“调结构、保增长、建生态、惠民生、促和谐”为财政工作目标，坚持依法理财，科学理财，民主理财，不断加大财政改革创新力度，及时整合区乡街道力量，着力完善公共财政体系，狠抓增收节支，优化支出结构，集中财力切实保障重点支出需要，圆满完成了地方财政收支任务。

（一）全区财政总收入完成情况

全区财政总收入完成253,620万元，完成调整预算数的100.5 %，比上年增收48,353万元，增长23.6 %。其中全区上划中央“两税”收入完成62,303万元，增收3,991万元，增长6.8 %。；上划中央、省所得税58,892万元，增收21,437万元，增长57.2 %；上划中央、省级其他收入6,788 万元，增收2,699万元，增长66 %；上划市级收入277万元，增收43万元，增长8.4 %。

（二）全区地方财政收支预算执行情况

全区地方财政收入完成125,360万元，完成调整预算数的100%，增收20,183万元，增长19.2 %。其中一般预算收入完成112,199万元，增收19,316万元，增长20.8 %；基金预算收入完成13,161万元，增收867万元，增长7.1%。

全区地方财政支出完成188,756万元，完成调整预算数的98.8%，增支23,013万元，增长13.9 %。其中一般预算支出完成173,326万元，增支22,344万元，增长14.8%；基金预算支出完成15,430万元，增支669万元，增长4.5%。

（三）区本级地方财政收支预算执行情况

区本级地方财政收入完成19,802万元，增收2,679万元，增长15.6 %。其中一般预算收入完成6,641万元，增收1,813万元，增长37.6 %；基金预算收入完成13,161元，增收867万元，增长7.1%。

区本级地方财政支出完成161,164万元，增支32,923万元，增长25.7%。其中一般预算支出完成146,619万元，增支31,888万元，增长27.8%；基金预算支出完成14,545万元，增支1,035万元，增长7.7%。

（四）乡、街道级地方财政收支预算执行情况

乡、街道级地方财政收入完成105,558万元，增收17,540万元，增长19.9%。

乡、街道级地方财政支出完成27,592万元，减支9,910万元，下降26.4%。其中一般预算支出完成26,707万元，减支9,544 万元，下降26.3%；基金预算支出完成885万元，减支366万元，下降29.3%。

（五）体制算账及平衡情况

全区地方财政收入完成125,360万元，上级各项补助收入88,641万元，上年滚存结余624万元，调入资金1,145万元，收入总计216,364万元；上解上级支出27,600万元，地方财政支出完成188,756万元，支出总计216,356万元，结余8万元。

以上数字均为上报数，全区地方财政总决算正在逐级上报审查，待市级批复后再向区人大常委会报告。

二、2011年财政工作主要情况

2011年是我区经济社会发展极为复杂的一年，是财政工作历尽艰难、成功应对挑战并取得显著成绩的一年，各级财税部门认真贯彻落实积极的财政政策，狠抓增收节支，突出重点合理安排和调度资金，支持经济发展方式转变和经济结构战略性调整；进一步调整优化支出结构，加大保障和改善民生力度；加强财政科学化精细化管理，强化财政监督，努力提高财政资金使用效益，促进全区经济社会又好又快发展；狠抓财源建设，努力提高地方保障能力，连续六年被评为“云南省县域经济十强县”称号，实现“十二五”良好开局。2011年财税干部团结一致，在扶持中小企业，培育优特产业，加大财源建设，强“三农”，惠民生，促和谐，确财政保收支任务完成、加强财政监管等方面作出了积极的努力：

（一）促发展，立生态，打牢财源建设基础

紧紧围绕“生态立区、工业强区”发展战略，建设生态宜居城市，以培育中小支柱产业、优势产业和特色产业为目标，加大财源建设力度。一是集中财力进行重大基础设施建设，努力改善人居环境，提升城市品位。全年共投入资金26,944 万元，用于昆玉铁路扩能改建征地拆迁费、易峨高公路建设、粪便处理厂及中卫路、太极路、珊瑚路延长线、红塔大道改造工程等重点项目建设，有力地推动了我区基础设施建设步伐。投入2,605万元，创建“国家卫生城市”、“省级文明城市”、“国家环境保护模范城市”，努力提升城市品位和形象。二是支持企业科技创新。全年共投入科技创新和科技进步奖支出361万元，省名牌产品奖励补助40万元，扶持企业资金6,660万元。大力支持企业科技创新，扶持了地方名牌产品，促进了企业增效，财政增收。三是投入2,091万元，加大淘汰落后产能和节能减排的力度，为建立高产出、低耗能的现代循环经济奠定基础。四是全力支持中小企业发展，缓解融资难问题。全年拨付财政贴息资金524万元，帮助企业争取“贷免扶补”贷款6,195万元；新增担保3,000万元，目前为企业提供担保6,800万元；通过组建小额贷款公司引导民间资金55,160万元，累计投放贷款114,703万元,极大地缓解企业融资难问题，增强了企业发展后劲和市场竞争能力。

（二）强“三农”，惠农户，积极财政政策落实到位

紧紧围绕“农业稳区”发展战略，以农民增收、农业增产、农村发展为目标，确保积极财政政策落实到位，各项支农资金及时优先拨付到位，积极争取农口补助资金16,536万元，共投入“三农”资金7.65亿元。提高了全区农业生产能力，为农民增收创造了良好的条件。发放种粮农户的良种和生产资料等补贴921万元，支持了农作物良种和新技术推广，提高了农作物产品品质和产量；投入农业机械购置补贴资金220万元，鼓励和支持农民使用先进适用的农业机械，加快推进农业机械化进程；拨付区级以奖代补资金77万元，实施以培肥山区耕地地力、改善山区群众人居环境为目标的山区增施有机肥工程；加强森林保护，林业支出1,942万元用于林业技术推广、森林防火和森林病虫害防治；投入畜牧业扶持资金2,790万元，用于改良品种、畜牧防疫及畜牧产业扶持，有力地支持了畜牧业的发展；投入水利建设资金4,414万元，用于人畜饮水安全工程、小型水库除险加固、抗旱应急工程，有效解决缺水民众饮水困难问题，和改善灌溉条件，使工农业供水保障能力进一步加强；投入“一事一议”财政奖补资金3,372万元，用于村内道路建设、群众活动中心建设、村内绿化亮化、卫生设施等31个财政奖补项目及2个奖补试范村建设；投入资金5,100万元完成农业综合开发和中低产田改造任务；兑付家电汽车摩托车下乡补贴资金1,186万元，全年销售家电下乡产品27670台（部），销售金额8,130万元，销售汽车摩托车下乡产品4042辆，销售金额2,446万元。

（三）惠民生，促和谐，推进社会全面发展

紧紧围绕“科教兴区、文化和区”发展战略，以“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”为目标，加快和谐社会建设。一是重视教育工作，加大对教育投入，投入资金49,323万元支持教育发展。免54156名中小学生杂费、教科书补助资金3,479万元；补助农村贫困寄宿生6883人生活费607万元；发放高中、职中学生助学金5671人共977万元。安排校舍排危项目及学校建设资金5,713万元、学校安保经费439万元、教学设备购置经费1,455万元，改善了我区办学条件。 二是加大对社会保障和就业的投入，完善覆盖城乡居民的社会保障体系。共投入23,093万元逐步完善我区社会保障体系。发放低保资金1,689万元，享受城低保居民6726人；发放农低保资金677万元，享受农村低保人数6594人；发放六十年代精减退职人员生活补助金90万元；发放救助金74万元，农村临时救助3065人，保障了城乡困难家庭的基本生活，促进了家庭稳定、社会和谐；实施积极就业政策，千方百计扩大就业再就业，共支出再就业资金2,267万元，支付灵活就业社保补贴、购买公益性岗位及就业培训，帮助下岗失业人员实现再就业；发放高寿老人补贴567万元，使20390位80周岁以上无退休金老人领到保健补助、8位百岁寿星领到长寿补助；五保供养经费共支出98万元，使437位五保户享受到补助。三是支持实施保障性安居工程，低收入家庭住房难问题进一步缓解。全年投入保障性安居工程资金 2,525 万元，新开工建设廉租住房工程160套，建设规模8000平方米，发放766户城市低收入住房困难家庭廉租住房补贴，实物配租144户。四是加大医疗卫生的投入，提高医疗救助能力，共投入医疗卫生支出17,073万元。2011年新型农村合作医疗筹资标准由140提高到310元，筹集资金6,300万元，参合181702人，参合率96.45%，受益193048人次，受益率106.24%。筹集资金545万元，继续推进城镇居民基本医疗保险工作，全区共有133664人参加城镇居民基本医疗保险。五是投入财政资金1,940万元积极推进基层医药卫生体制综合改革，切实解决农民“看病难看病贵”问题和彻底改变医院“以药养医”的格局。六是社会稳定投入8,642万元，为巩固“平安红塔”创建成果，社会治安综合治理、稳定和谐提供经费保障。七是农村文化建设投入166万元，加大改善农村文化环境和提升农村文化生活质量。

（四）早筹划，举新措，确保财政收支任务完成

紧紧围绕区委确定的“十二五”开局之年经济指标任务，以确保全年收支任务完成为目标，面对严峻财政形势，积极应对市对区体制调整。一是实行“划分收支范围，核定支出基数，收入按比例留成，预算包干管理”，重新确定区对乡、街道财政体制，简化结算手续，提高管理水平，进一步增强区级财政资金调控和保障能力，规范乡、街道的收支行为，加强乡、街道财政管理工作，建立健全规范的公共财政管理体系，切实提高财政资金使用效益。二是认真落实财税收入目标责任制，加强财税部门、各乡(街道)密切配合，充分调动工作积极性，齐抓共管，深入分析经济、财政、税收运行情况，协调解决收入征管中存在的困难和问题，确保按时完成收入任务。三是加大对重点税源的调研力度，密切关注重点税源变化情况，着重抓好重点项目和税源的监控，逐项目、逐户排查，堵绝跑、冒、滴、漏，确保财政收入应收尽收。四是进行非税收入管理改革，从2011年起，除教育收入外，所有预算外收入纳入国库管理，实现收支脱钩；通过盘活存量资产和加强对政府收费项目的管理，拓宽财政增收空间。

（五）讲策略，严控制，提高财政管理水平

一是严格预算执行程序，合理安排资金支出。在区级资金支出方面，坚持“保工资、保重点”的原则，首先确保工资正常足额发放，在此基础上，优先满足社会保障、“三农”、教育、卫生等重点项目资金需要，努力促进和谐社会建设。在对乡、街道资金调度方面，坚持“全区一盘棋”，加强乡、街道支出监督，严格控制支出。二是积极推行公务卡制度，控制现金支出。三是全面开展 “小金库”专项治理工作，从源头上防治腐败。四是加强会计集中核算管理，2011年纳入会计集中核算单位130个，节约了行政开支近1,000万元，从源头上、制度上严格把关，规范了管理。五是逐步开展财政绩效评价工作，2011年通过对家电汽车摩托车下乡补贴、油菜良种补贴、“阳光工程”等三个项目的评价工作，进一步掌握了财政资金在强农惠农政策中起到的效果和社会作用，同时也为上级提供制定和完善政策的一些参考建议和意见。六是加强对财政专项资金的监督检查，对“一事一议”财政奖补资金、社保资金、农业专项补贴资金、廉租保障房建设资金等进行检查，提高财政资金管理水平。七是开展财政资金安全大检查，加强财政资金和财政专户的管理，确保财政资金安全运行。

（六）建队伍、强组织，财政工作保障有力

面对新的形势和任务，坚持抓班子、带队伍、转作风、树形象，坚持不懈地加强思想建设、队伍建设、作风建设和廉政建设，打造一支特别能吃苦、特别能战斗、特别能团结、特别能奉献的干部队伍。一是深入开展创先争优活动，进一步转变工作作风，树立文明形象。二是狠抓制度建设，强化制度意识，切实提高执行力。三是开展廉政文化进机关活动，增强财政机关干部廉政勤政意识，时刻牢记为民聚财、为民理财、为民服务的宗旨，做到了权为民所用、情为民所系、利为民所谋。四是创新干部培训工作，努力提高财政干部综合素质和业务本领，引导财政干部靠学习生活、靠知识工作、靠智慧理财。

各位代表，2011年全区财政收支保持了平稳较快增长，各项财政改革取得显著成效，但财政运行中还面临着不少困难和问题，收入方面：一是当前国际国内经济发展环境依然复杂，国内物价上涨较快、通胀预期增强，不稳定、不确定因素增加，2012年收入形势依然严峻；二是随着国家房地产调控政策的落实，加上国家货币政策趋紧因素，房地产市场将面临如土地供应、市场销售方面的约束，与房地产相关的各项税费收入将大幅度减少，地方财政收入的增长将受到影响；三是随着国家税费改革的不断推进，也会成为影响地方财政收入减少的原因；四是我区财源结构单一，增收空间受市场和政策影响较大，制约财政收入增长。支出方面：一是随着各项惠民政策的落实，公共财政框架的形成，财政刚性支出和民生支出增加，落实为民办实事、支持“三农”、教育、社会保障、节能减排、重大项目等方面对财政投入的需求特别大，对财政投入的要求也越来越高，支出压力不断加大。二是随着事业单位绩效工资改革的全面推开，财政保工资、保运转基数更大，支出刚性更强。三是随着政府性债务规模的逐年积累，且无法融资，政府偿债面临严峻的形势和挑战，还本付息面临前所未有的压力，潜在风险进一步加大。四是因市级调整市区财政管理体制而区级财力减少，乡、街道占用区级资金且难以及时偿还，加之政府性债务还本付息等原因导致财政资金调度困难。对于这些问题，我们要高度重视，并积极采取措施，认真加以解决。

三、2012年地方财政收支预算草案

2012年是实现“四个翻番和两个倍增”的初始年，安排好2012年预算，切实做好今年的财政工作，为实现区委四届一次全会确定的各项经济指标起好头，开好门具有十分重要的意义。为此，各部门要高度重视宏观经济形势的变化，在收入组织中，继续实施国家积极的财政政策和稳健的货币政策，千方百计筹措资金，努力培植财源，密切关注重点地区、重点行业以及重点企业的税收形势，加强税收预测、预警和分析工作，坚持依法征税，加强税收征管，应收尽收组织好收入，进一步壮大财政实力，确保各项财政收入及时足额入库，不折不扣地落实好各项结构性减税政策。在支出安排上，深化财政改革，强化财政管理，进一步调整优化支出结构，突出重点，加大农业、教育、医疗、安居等方面惠民政策的投入，切实保障和改善民生，认真贯彻落实上级有关精神，压缩“三公经费”（因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费）、会议等支出，牢固树立勤俭节约的思想，切实降低行政成本。

2012年区财政预算安排的指导思想是：深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕我区“十二五”规划的总体要求及区委、区政府确定的工作重点，深化改革，保证重点，促进经济结构调整和经济发展方式转变；大力调整支出结构，严格控制一般性支出，着力保障和改善民生；继续深化预算改革，完善财政供给政策，创新财政资金分配机制，努力构建以改善民生和促进发展为重点，以提高公共服务水平为目标，以绩效评价结果为导向，以制度、机制建设为保障的“公平、透明、规范、高效”的财政预算管理机制。

今年财政预算安排的基本原则是：量入为出、量力而行；集中财力办大事；综合预算、科学精细；规范、透明；硬化预算约束。

按照上述指导思想和原则，综合分析当前经济形势和影响财政收支的各种因素，2012年财政收支预算安排建议如下：

（一）全区财政收入预算情况

全区财政总收入预计完成288,860万元，比上年增收35,240万元, 增长13.9%。全区地方财政收入完成145,360万元，比上年增收20,000万元, 增长16%。其中：一般预算收入完成131,400万元，增收19,201万元，增长17.1%；基金预算收入完成13,960万元，增收799万元，增长6.1%。区本级地方财政收入完成25,210万元，增收5,408万元，增长17.1%；乡、街道级地方财政收入完成120,150万元，增收14,592万元，增长 13.8%。

全区地方财政主要收入项目情况：增值税25,360万元，增收   4,206万元，增长19.9%；营业税44,506万元，增收5,461万元，增长14%；企业所得税9,640万元，增收650万元，增长7.2%；城市维护建设税5,490万元，增收570万元，增长11.6%；耕地占用税7,754万元，增收5,382万元, 增2.3倍；烟叶税2,800万元，增收79万元，增长2.9%；契税11,240万元，增收1,080万元，增长10.6%；教育费附加收入3,900万元，增收302万元，增长8.4%。

（二）全区地方财政支出预算情况

地方财政支出预算148,833万元（加预计上级专项转移支付补助60,186万元，全年支出预计209,019万元，比上年支出数188,756万元增20,263，增长10.7%），比上年全区财力支出数133,335万元增加15,498万元，增长11.6%。其中：一般支出预算134,873万元，比上年支出数120,174万元增加14,699 万元，增长12.2%；基金支出预算13,960万元，比上年支出数13,161万元增加799万元，增长6%。地方财政支出预算按级次划分：区级支出117,267万元，比上年支出数105,743万元增加11,524万元，增长10.9%；乡、街道级支出31,566万元（含上年未下财力4,888万元）。

（三）财政收支平衡测算情况

2012年地方财政收入预算145,360万元，加上级税收返还及各项体制补助收入44,625万元，上级专项转移支付补助50,671万元，上年结余8万元，收入总计240,664万元；上解上级支出  31,645万元，本级预算支出209,019万元，支出总计240,664万元，收支平衡。

四、依法理财，科学管理，努力完成2012年预算任务

2012年，全区财政工作将紧密围绕区委 “生态立区、科教兴区、工业强区、农业稳区、文化和区”的发展战略和“保增长、保民生、保稳定”的总体目标，促进经济社会发展，突出保障和改善民生，深化财政改革和完善财政体制，保持经济较快发展和社会和谐稳定。为确保2012年各项收支任务的完成，2012年主要做好以下工作：

　――强实力。按照省委“四个翻番、两个倍增”的总体目标，财政工作要紧紧围绕区委“三大园区、四大产业、七大基地”的强区战略，科学调度有限的财政资金，加快基础设施建设，积极拓宽融资渠道，多管齐下，迅速做大经济总量，增强综合实力，确保到2016年，全区财政总收入达到50亿元。一是支持项目建设。要进一步完善重大项目前期工作经费保障机制，做好项目储备工作，争取财政项目资金，支持重大基础设施项目建设，改善投资发展环境，充分发挥政府投融资平台作用，筹措资金保障重大基础设施和重要民生工程建设，夯实经济基础。二是支持招商引资。重点抓好园区招商、产业招商、以商招商，支持引进符合我区产业发展规划、具备较强创税能力的项目，不断开辟新兴财源；发挥财政资金引导作用，切实扶持具有成长潜力的中小企业，努力培植后续财源。三是创新征管方式。要准确把握国家宏观调控政策以及区域经济发展变化对财政收入的影响，加强分析预测，探索开发建立财政收入预测系统，及时制定行之有效的增收措施，在抓好纳税大户、重点税源的同时，抓好零散税源管理，减少税收流失，确保应收尽收；要加大税务稽查力度，发挥税收稽查以查促管、以查促收的作用；进一步加强非税收入征管，充分挖掘非税收入增长潜力。四是做大做强国有资产。将可用于经营的存量资产和生产要素推向市场，充分发挥国有资产效益增强财政统筹力。五是加大培育新型工业及第三产业力度。优化财政支出结构，加大财政投入力度，不断创新财政投入方式，落实完善各项扶持政策，充分发挥财政资金的引导和带动作用，促进新型工业及第三产业通地改革创新实现快速发展，使其尽快成为新的经济增长点。

　――重民生。推进社会建设，加强社会管理，深化社会管理创新，要以保障和改善民生为重点，着力解决好人民最关心最直接最现实的利益问题。2012年，财政预算资金要更加注重社会建设，着力保障和改善民生，为构建和谐、幸福城市提供资金保障。一要调结构。坚持“保基本、保民生、保重点、压一般”的原则，进一步调整和优化支出结构，科学合理安排支出预算，向保障和改善民生倾斜。二是保重点。要重点保障教育、就业、公共卫生、社会保障等支出；重点加大农业农村基础设施建设投入力度，大力推进农田水利建设、清水河治理、小型病险水库除险加固、地质灾害防治等，切实改善农村生产生活条件，促进城乡统筹发展；要重点加大保障性安居工程投入力度，推进公共租赁房、廉租房建设及农村危房改造；重点支持节能减排和科技创新，促进经济结构调整和发展方式转变；要着眼缩小城乡、区域基本公共服务差距，进一步加大社会事业投入，提高财政对基础性、公益性社会事业的保障能力，实现全民共享改革发展成果。

　――严管理。为确保2012年各项工作目标的实现，要继续深化财政管理改革，创新财政管理模式，加大财政监管力度，使有限的财政资金发挥最大的效益。一是推进预算制度改革。继续推进部门预算编审工作，完善部门预算电算化管理流程，实现预算编审信息化、科学化。二是深化国库集中支付改革。三是构建信息一体化管理系统。以跟踪和控制资金运行全过程为核心，构建完善的、与公共财政职能相适应的一体化系统，全面实施“金财工程”财政应用支撑平台，实现管理一体化、业务一体化、技术一体化。四是巩固和完善财政改革成果。着力做好农业综合开发、中低产田改造、“一事一议” 财政奖补工作；加强政府采购、非税收入管理工作。五是构建财政监督工作新格局。要将财政监督贯穿于深化财税体制改革、加快公共财政体系建设的财政中心工作大局之中；贯穿于财政管理的体制、机制建设和改革的总体设计之中、贯穿于财政管理全过程之中；要针对财政监督点多面广的特点，合理统筹监管资源，提高监督的层次和效果，以重大项目资金使用为重点，以长效机制的建立为重点，以廉政风险防控为重点，构建财政监督工作新格局。六是逐步推进预算绩效管理。要逐步建立预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用的预算绩效管理模式。扩大绩效评价试点范围，将民生资金和具有较大经济社会影响的重大项目作为绩效评价的重点；逐步实行绩效问责和评价结果公开，逐步实现以绩效评价结果作为编制预算的重要依据。七是按照《政府信息公开条例》的规定，逐步开展预算信息公开。在开展公共财政预决算公开的同时，积极推进区级各部门预决算公开，提高依法理财、科学理财、民主理财水平，着力打造阳光财政。

　――强队伍。围绕打造进取、法制、服务、实干、阳光、廉洁型财政机关，开展创建“学习型、创新型、竞争型、服务型”财政机关活动，着力营造爱岗敬业的良好氛围。一是不断加强干部职工理论知识、财政政策法规和业务知识的学习，提高广大财政干部职工推动财政科学发展的能力。二是贯彻落实法治政府八项制度，推进依法行政。三是继续实施“责任政府”四项制度，增强干部职工责任意识和服务意识。四是认真执行“阳光政府”四项制度，做好政府信息公开工作，提高财政机关的公信力。五是认真实施“效能政府”四项制度，加强机关行政效能建设，提高财政机关的执行力。六是按照廉洁从政各项制度要求，严格执行“三重一大”、“一岗双责”等制度，进一步规范财权事权运行。

各位代表，2012是新一届党委、政府的开局之年，财政在推进发展、改善民生、促进稳定中责任重大，让我们在区委、区政府的正确领导下，在区人大、政协的监督支持下，以本次人代会精神为指引，化压力为动力，迎接新挑战，振奋精神，扎实工作，锐意进取，开拓创新，按照科学发展观和公共财政构建和谐社会的要求，全面提升财政的公共服务能力、支持经济发展能力和改革创新能力，努力做好各项财政工作，确保全面完成2012年各项财政工作任务。

   以上报告，请予审查。

红塔区2011年决算及2012年预算报告附表0111.xls