玉溪市红塔区研和中心幼儿园2026年预算公开目录

第一部分 玉溪市红塔区研和中心幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 玉溪市红塔区研和中心幼儿园2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

玉溪市红塔区研和中心幼儿园

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

我园实行保育和教育相结合的原则对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，通过组织、指挥、协调、控制等管理职能合理利用幼儿园建设与事业发展的各种资源确保保教质量的提高，较好地实现预期的教育培养目标。同时，为幼儿提供健康、丰富的生活和活动环境，使他们在快乐的童年生活中获得有益于身心发展的经验，为幼儿的发展创造良好的条件。

（二）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：园长室、副园长室、办公室、总务处、安管处、保健室、财务室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

2026年幼儿园严格按照财政局、主管部门的相关文件精神，按时、足额发放教师工资及各项绩效工资，及时发放家庭经济困难学生生活补助。加强固定资产的管理，幼儿园定期进行核对，确保账实相符，通过盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的问题，并做出相应的措施，确保固定资产的安全和使用。

二、预算单位基本情况

我单位编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制38人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制38人。在职实有38人，其中：财政全额保障38人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入9,871,115.14元，其中：一般公共预算8,044,115.14元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入1,827,000.00元。

与上年对比增加1,008,354.27元，增长11.38%，主要原因是：2026年食堂伙食费专项资金纳入预算，对应的部门财务总收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入8,044,115.14元，其中:本年收入8,044,115.14元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款8,044,115.14元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比减少518,645.73元，下降6.06%，主要原因是：2026年教职工减少5名，对应的社保保障和就业收入、卫生健康收入减少。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出9,871,115.14元。财政拨款安排支出8,044,115.14元，其中：基本支出6,936,233.14元，与上年对比增加291,436.27元，增长4.39%，主要原因是：编外人员工资纳入基本支出，因此对应的基本支出增加；项目支出1,107,882.00元，与上年对比减少810,082.00元，下降42.24%，主要原因是：2026年入学学生人数减少，生均公用经费收入减少，编外人员工资纳入基本支出，因此对应的项目支出减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

（一）2050201学前教育6,062,853.84元，主要用于财政全额拨款人员的工资津贴支出、工会经费、福利费及其他社会保障缴费支出；公用经费开支和保教费支出；

（二）2050999其他教育费附加安排支出276,400.00元，主要用于购买幼儿玩教具，幼儿日常用品支出；

（三）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出673,274.72元，主要用于支付在职在编教师职工机关事业单位基本养老保险缴费；

（四）2101102事业单位医疗支出349,261.26元，主要用于事业人员基本医疗保险和大病补充医疗保险单位应承担费用；

（五）2101103公务员医疗补助支出168,739.48元，主要用于行政事业人员公务员医疗补助单位应承担费用；

（六）2101199其他行政事业单位医疗支出31,413.84元，主要用于大病补充保险、工伤保险单位应承担费用；

（七）2210201住房公积金支出482,172.00元，主要用于缴纳在职人员的住房公积金。

五、对下专项转移支付情况

玉溪市红塔区研和中心幼儿园无对下专项转移支付事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额802,000.00元，其中：政府采购货物预算22,000.00元、政府采购服务预算780,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

玉溪市红塔区研和中心幼儿园2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

玉溪市红塔区研和中心幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化。

（二）公务接待费

玉溪市红塔区研和中心幼儿园2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年对比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

玉溪市红塔区研和中心幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年对比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）玉溪市红塔区研和中心幼儿园生均公用经费

为保障幼儿园保育和教育工作的开展，对幼儿实施体、智、德、美诸多方面全面发展的教育，为幼儿提供健康、丰富的生活和活动环境。依据玉财教〔2018〕22号  《玉溪市财政局  玉溪市教育局关于建立完善公办幼儿园生均公用经费财政拨款制度的通知》精神要求，从2018年秋季学期起，全市建立公办幼儿园生均公用经费财政拨款制度。2020年起，调整各县区的拨款标准为不低于600.00元/生.年。学前教育生均公用经费用于购买玩教具，保障幼儿园正常运转，改善幼儿园办园条件，为幼儿提供良好的保育环境。

2026年预计在园幼儿454人，生均公用经费标准600.00元/生.年，全年预算272,400.00元。项目资金主要计划用于教学活动和后勤服务方面的开支，保障幼儿园正常运转，改善幼儿园办园条件，为幼儿提供良好的保育环境。

2026年项目预期达到：受益学生人数大于等于430人，补助标准达标率达100.00%，购买玩教具、幼儿用品批次大于等于1次，资金支付及时率达100.00%，师生对政策的知晓度大于等于90.00%，幼儿家长满意度大于等于90.00%，保障幼儿园教育教学活动正常、有序开展，为幼儿提供良好的保育环境。

（二）玉溪市红塔区研和中心幼儿园学前教育经济困难学生补助专项资金

坚持学前教育的公平性、公益性和普惠性，保障人民享有接受良好教育的机会，根据《财政部教育部关于建立学前教育资助制度的意见》（ 财教〔2021〕410号）《云南省教育厅等四部门关于调整优化学生资助政策推动脱贫攻坚成果巩固拓展同乡村振兴有效衔接的通知》云教发〔2022〕8号 《云南省财政厅 云南省教育厅关于印发云南省学前教育家庭经济困难儿童资助实施意见等3个试行文件的通知》云教基〔2012〕45号文件精神，完善学前教育资助体系，使家庭经济困难的儿童能够接受普惠性学前教育，减轻家庭经济压力切实解决家庭经济困难儿童入园的问题，结合幼儿园实际情况，幼儿园2026年预计补助家庭经济困难学生人数65人，补助资金由中央、省、市、区按照80：14：2.4：3.6的比例共同承担，为中央资金240元/生.年，省级资金42元/生.年，市级资金7.2元/生.年，区级资金10.8元/生.年，补助标准300元/生.年，经费由中央、省、市、区按照80：14：2.4：3.6的比例共同承担。区级资金一共承担702.00元。

玉溪市红塔区研和中心幼儿园2026年学前教育家庭经济困难学生补助资金计划于2026年1月开展，12月结束，该项目资金按年实施，根据幼儿园及教育行政主管部门复核确认的玉溪市红塔区研和中心幼儿园2026年学前教育家庭经济困难学生名单将补助资金按照补助标准300元/生.年，其中区级资金10.8元/生.年，发到学生监护人银行卡中。

2026年项目预期达到：受助学生人数大于等于65人，资助事项公示度达100.00%，补助发放及时率达100.00%，持续资助年限大于等于1年，幼儿家长满意度大于等于90.00%，通过补助资金的及时、准确、足额兑付到人，切实减轻受助儿童家庭经济压力，解决受助儿童入园的问题，保障家庭经济困难儿童享有接受良好教育的机会，促进儿童全面健康发展，项目成效显著。

（三）玉溪市红塔区研和中心幼儿园运转专项经费

依据《关于调整红塔区公办幼儿园收费标准的通知》（玉红发改价费〔2022〕5号）、《玉溪市红塔区人民政府办公室关于印发红塔区非税收入预算管理办法的通知》（玉红政办发〔2017〕108号）文件精神，设置玉溪市红塔区研和中心幼儿园运转专项经费项目。玉溪市红塔区研和中心幼儿园为云南省一级三等幼儿园，2026年保育教育费收取标准为：幼儿在园期间，收费500.00元/生.月，所收费用缴入财政国库，财政按一定比例核拨非税收入，用于幼儿园日常开支，保障幼儿园教育教学活动的正常开展。

项目预算资金800,000.00元，计划主要用于以下几个方面：编外人员费用、办公费用、设备维修费用。通过项目实施，使幼儿园编外人员配备到位，后勤服务保障到位；开展教育教学活动的材料、办公用品、幼儿生活用品、设施设备等得以正常供应，从而保证了教育教学工作的开展，更好的服务师生。

2026年项目预期达到：临聘人数大于等于20人，水电费支出等于12个月，维修（护）验收合格率等于100.00%，资金支付及时率等于100.00%，促进幼儿保教保育，师生满意度大于等于90.00%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入、非税收入、债务收入、转移性收入等。

2.一般公共预算支出：指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类在教育行业主要涉及：教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗健康支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

4.教育事业费：指学校（单位）从同级财政部门取得的，用一般公共预算教育支出安排的经费。

5.教育费附加安排的支出：指学校（单位）从同级财政部门取得的、用一般公共预算教育费附加安排的经费。

6.助学金：反映学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

玉溪市红塔区研和中心幼儿园2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比增加0.00元，增长0.00%，主要原因是本单位属事业单位，无机关运行经费预算支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，玉溪市红塔区研和中心幼儿园资产总额13,811,043.21元，其中，流动资产339.21元，固定资产13,810,704.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少1,894,959.67元，其中固定资产减少1,884,430.49元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

玉溪市红塔区研和中心幼儿园2026年部门预算重点领域财政项目文本.doc

玉溪市红塔区研和中心幼儿园2026年部门预算公开表.xlsx