关于审计整改情况的公告

根据《玉溪市红塔区财政部门存量资金及往来款项管理情况专项审计调查》（云审调报〔2020〕41号）提出的问题，红塔区财政局高度重视整改工作，及时对照审计报告提出的问题进行分析研究，按照审计处理意见结合有关政策及工作实际进行整改，现将整改情况公告如下：

一、审计发现的主要问题及整改情况

往来款项及对外借款管理方面发现的问题

1.往来款项未及时清理长期挂账。

（1）截至2020年10月31日，红塔区财政局总预算会计账中预拨经费余额383 159 148.60元、其他应收款余额60 076 458.09元（其中：应收供销社借款2 000 000元）、其他应付款余额595 156 692.42元，上述预拨款、应收应付款未及时进行清理。

整改情况：正在整改。截止2025年2月，已整改金额为905 981 596.5元，整改率87.2%。其中：预拨经费383 159 148.60元已整改；其他应收款余额60 076 458.09元，已整改19 457 625.62元；其他应付款余额595 156 692.42元，已整改503 364 822.3元。下一步，红塔区财政局将继续强化财政收支管理，严格落实财政往来款消化计划，全力推进财政往来款消化工作，确保在整改期限内完成整改。

（2）截至2020年10月31日，非税收入专户借给玉溪研和工业园区管委会的临时借款17 234 142元仍未收回，其中：2015年借款7 950 000元，2016年借款9 284 142元。

整改情况：已完成整改。借给玉溪研和工业园区管委会的临时借款17 234 142元已于2024年12月19日收回。

二、审计建议采纳情况

加强对部门存量资金、往来款的监管；完善结余资金与部门预算编制相结合机制；全面清理已经发生的财政借垫款的审计建议已采纳。红塔区财政局将进一步加强资金统筹，结合单位年末结余结转情况，及时收回、盘活闲置资金，对无需继续使用的资金由财政部门统筹安排使用。

在今后的工作中，红塔区财政局将按照审计提出的建议，进一步整改落实整改措施，确保在整改期限内完成整改，严格贯彻执行《中华人民共和国预算法》，进一步加强预算管理，强化预算执行约束，规范财政预算收支，切实提高财政资金使用效率，不断提升财政管理能力。